• Главная
  • Коммерческий успех
  • Фискальная политика
  • Формирование прибыли
  • Теория статистики

Обоснование способов снижения дефицита денежных средств и расчет второго варианта движения денежных средств

Как показывают расчеты прогноза бюджета денежных средств по первому варианту, остаток денежных средств в течение последних четырех периодов опустился ниже минимально необходимой суммы (контрольной), что влечет к привлечению дополнительных краткосрочных займов. Чтобы избежать этого можно воспользоваться каким-либо из перечисленных ниже методов:

1. снижение срока оплаты покупателями по кредитам;

2. рассрочка капитальных затрат по месяцам;

. не выплачивать дивиденды;

. отсрочка собственных платежей (заработная плата, платежи поставщикам по закупками др.);

. заключение дополнительных договоров на продажу готовой продукции;

. продажа ценных бумаг;

. оптимизация закупок;

. и др.

Составим прогнозный бюджет движения денежных средств за 2011 год с помощью варианта оптимизации закупок, отсрочки собственных платежей по закупкам и рассрочки капитальных затрат по месяцам.

ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ

Таблица 9

1.Общий объем реализации

300

350

250

200

250

300

350

380

2.Продажи в кредит

270

315

225

180

225

270

315

342

3.Поступление денежных средств 90% реализации прошлого месяца 10% реал. позапрошлого месяца

- -

243 -

253,5 27

202,5 31,5

162 22,5

202,5 18

243 22,5

283,5 27

Общий объем инкассации деб.зад.

-

-

310,5

234

184,5

220,5

265,5

310,5

Продажа за наличные

30

35

25

20

25

30

35

38

Итого поступление ден. средств

-

-

335,5

254

209,5

250,5

300,5

348,5

4.Продажа основных средств

   

40

ИТОГО

-

-

335,5

294

209,5

250,5

300,5

348,5

Перейти на страницу: 1 2 3


Другие статьи

Формирование себестоимости производства и реализации продукции на предприятии
В современной, быстро меняющейся, обстановке необходимо постоянно проводить анализ деятельности фирмы для принятия управленческих решений. Для анализа и принятия решений необходима исходная информация, такую информацию получают из ряда технико-экономических показателей, одним из кото ...

Разделы сайта

  • Главная
  • Факторы коммерческого успеха
  • Фискальная политика Российского государства
  • Формирование прибыли
  • Структура национальной экономики
  • Теория статистики
  • Технико-экономический анализ
  • Учебные материалы

Копирайт © 2025 | www.econstep.ru