Вариантные расчеты по формированию бюджета денежных средств

Исходная информация

Составим прогнозный бюджет денежных средств на январь-июнь 2011 года.

Известны объемы реализации за январь-июнь 2011 года (план). В среднем 90% продукции предприятие реализует в кредит, 10% - за наличный расчет. Предприятие предоставляет своим покупателям 30-дневный кредит. Анализ показал, что 90% платежей оплачивается покупателями вовремя (т.е. в течение месяца), а остальные 10% - в течение следующего месяца. Счета поставщиков оплачиваются через месяц.

ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ

Таблица 3

1.Общий объем реализации	300	350	250	200	250	300	350	380
2.Продажи в кредит	270	315	225	180	225	270	315	342
3.Поступление денежных средств 90% реализации прошлого месяца 10% реал. позапрошлого месяца
Общий объем инкассации деб.зад.
Продажа за наличные
Итого поступление ден. средств
4.Продажа основных средств				40
ИТОГО

ГРАФИК ВЫПЛАТ

Таблица 4

1.Закупки	100	80	100	120	140	150	150
2.Погашение кредиторской зад.
3.Выплаты зарплаты		80	80	90	90	95	100
4.Прочие выплаты		50	50	50	50	50	50
Итого затрат
5.Капитальные затраты			150	50
Выплаты дивидендов				20			20
Налоги		10	10	10	10	10	10
6.ИТОГО НАЛИЧНЫХ ВЫПЛАТ

Перейти на страницу: 1 2

Другие статьи

Технико-экономическое проектирование интегрированной сети
Создание высокоэффективных систем передачи данных является важнейшей стратегической задачей в сфере телекоммуникаций. С каждым днем потребность в мультимедиа средствах и информации возрастает громадными темпами. Именно информация становится важнейшим ресурсом, а наибольший экономический успех сопутс ...