• Главная
  • Коммерческий успех
  • Фискальная политика
  • Формирование прибыли
  • Теория статистики

Вариантные расчеты по формированию бюджета денежных средств

Исходная информация

Составим прогнозный бюджет денежных средств на январь-июнь 2011 года.

Известны объемы реализации за январь-июнь 2011 года (план). В среднем 90% продукции предприятие реализует в кредит, 10% - за наличный расчет. Предприятие предоставляет своим покупателям 30-дневный кредит. Анализ показал, что 90% платежей оплачивается покупателями вовремя (т.е. в течение месяца), а остальные 10% - в течение следующего месяца. Счета поставщиков оплачиваются через месяц.

ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ

Таблица 3

1.Общий объем реализации

300

350

250

200

250

300

350

380

2.Продажи в кредит

270

315

225

180

225

270

315

342

3.Поступление денежных средств 90% реализации прошлого месяца 10% реал. позапрошлого месяца

Общий объем инкассации деб.зад.

Продажа за наличные

Итого поступление ден. средств

4.Продажа основных средств

40

ИТОГО

ГРАФИК ВЫПЛАТ

Таблица 4

1.Закупки

100

80

100

120

140

150

150

2.Погашение кредиторской зад.

3.Выплаты зарплаты

80

80

90

90

95

100

4.Прочие выплаты

50

50

50

50

50

50

Итого затрат

           

5.Капитальные затраты

150

50

Выплаты дивидендов

20

20

Налоги

10

10

10

10

10

10

6.ИТОГО НАЛИЧНЫХ ВЫПЛАТ

           
Перейти на страницу: 1 2


Другие статьи

Страховая компания СОГАЗ
Общие сведения о компании Страховая Группа "СОГАЗ" основана в 1993 году и является на сегодняшний день одним из крупнейших в России универсальных страховщиков федерального масштаба. В состав Группы входят: ОАО "СОГАЗ" (универсальная страховая компания) ...

Разделы сайта

  • Главная
  • Факторы коммерческого успеха
  • Фискальная политика Российского государства
  • Формирование прибыли
  • Структура национальной экономики
  • Теория статистики
  • Технико-экономический анализ
  • Учебные материалы

Копирайт © 2025 | www.econstep.ru