Оценка экономической эффективности участия предприятия в проекте

Рассмотрим банковский кредит в качестве источника финансирования инвестиционного проекта. Предприятие имеет своих собственных денежных средств на сумму 404 тыс. руб. Но для реализации данного проекта предприятие расходует только 121 тыс. руб. (30 % от денежных средств, которые необходимы для дальнейшего оборота, чтобы у предприятия имелись денежные средства в кассе, на расчетных и валютных счетах в кредитных организациях) и дополнительно берет кредит на сумму 262 тыс. руб.

Проанализировав предложения по кредитам, планируется взять Банковский кредит в СБЕРБАНКЕ г. Тайшета. По условиям договора с банком предприятие берет банковский кредит под 18 % годовых, сроком на 16 месяцев. Срок договора выбирается на основании срока окупаемости проекта за счет собственных средств. Предусмотрена отсрочка погашения основного долга - 1 месяц. График погашения кредита представлен в табл. 2.8.1

Таблица 2.8.1

График погашения кредита, тыс. руб.

Месяц	Сумма кредита на начало, тыс.руб.	Сумма процентов относимых на себестоимость (9,9%)	Сумма процентов выплачиваемых из чистой прибыли (7,55%)	Сумма платежей по процентам за кредит,тыс. руб. (1,89% в месяц)	Средства, направляемые на погашение кредита, тыс.руб.	Остаток невозвращенного кредита на конец месяца, тыс.руб.
1	262	2,72	2,23	4,95	0	262
2	262	2,72	2,23	4,95	17,47	244,53
3	244,53	2,54	2,08	4,62	17,47	227,07
4	227,07	2,36	1,93	4,29	17,47	209,60
5	209,60	2,18	1,78	3,96	17,47	192,13
6	192,13	2,00	1,63	3,63	17,47	174,67
7	174,67	1,81	1,48	3,30	17,47	157,20
8	157,20	1,63	1,34	2,97	17,47	139,73
9	139,73	1,45	1,19	2,64	17,47	122,27
10	122,27	1,27	1,04	2,31	17,47	104,80
11	104,80	1,09	0,89	1,98	17,47	87,33
12	87,33	0,91	0,74	1,65	17,47	69,87
13	69,87	0,73	0,59	1,32	17,47	52,40
14	52,40	0,54	0,45	0,99	17,47	34,93
15	34,93	0,36	0,30	0,66	17,47	17,47
16	17,47	0,18	0,15	0,33	17,47	0,00

Перейти на страницу: 1 2 3

Другие статьи

Формирование себестоимости производства и реализации продукции на предприятии
В современной, быстро меняющейся, обстановке необходимо постоянно проводить анализ деятельности фирмы для принятия управленческих решений. Для анализа и принятия решений необходима исходная информация, такую информацию получают из ряда технико-экономических показателей, одним из кото ...